摘要：為認真貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院和省委、省政府關(guān)于“發(fā)展專(zhuān)精特新中小企業(yè)”的工作部署，充分發(fā)揮財政資金的導向和放大作用，創(chuàng )新財政資金支持方式，引導金融機構加大對“專(zhuān)精特新”企業(yè)信貸支持力度，優(yōu)化融資環(huán)境，緩解融資難、融資貴問(wèn)題，推動(dòng)我省“專(zhuān)精特新”企業(yè)快速發(fā)展

魯工信融〔2021〕226號

各市工業(yè)和信息化局，濟南、青島市民營(yíng)經(jīng)濟發(fā)展局，各市財政局，全省各銀行業(yè)金融機構:

為認真貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院和省委、省政府關(guān)于“發(fā)展專(zhuān)精特新中小企業(yè)”的工作部署，充分發(fā)揮財政資金的導向和放大作用，引導金融機構加大對“專(zhuān)精特新”企業(yè)信貸支持，推動(dòng)我省“專(zhuān)精特新”企業(yè)快速發(fā)展，根據《山東省民營(yíng)經(jīng)濟發(fā)展促進(jìn)條例》《山東省人民政府關(guān)于支持民營(yíng)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的若干意見(jiàn)》（魯政發(fā)〔2018〕26號）和《整合設立“省級中小微企業(yè)貸款增信分險專(zhuān)項資金”實(shí)施方案》（魯政辦字〔2020〕69號）等文件精神，確定對全省“專(zhuān)精特新”中小企業(yè)貸款實(shí)施風(fēng)險補償（以下簡(jiǎn)稱(chēng)風(fēng)險補償資金）。為保障風(fēng)險補償工作安全、高效、規范運行，結合工作實(shí)際，特制定本實(shí)施細則。現予印發(fā)實(shí)施，請遵照執行。

本文件有效期自2021年10月 22 日起，至2022年10月10日止。

山東省“專(zhuān)精特新”中小企業(yè)貸款風(fēng)險補償實(shí)施細則

第一條  為認真貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院和省委、省政府關(guān)于“發(fā)展專(zhuān)精特新中小企業(yè)”的工作部署，充分發(fā)揮財政資金的導向和放大作用，創(chuàng )新財政資金支持方式，引導金融機構加大對“專(zhuān)精特新”企業(yè)信貸支持力度，優(yōu)化融資環(huán)境，緩解融資難、融資貴問(wèn)題，推動(dòng)我省“專(zhuān)精特新”企業(yè)快速發(fā)展，根據《山東省民營(yíng)經(jīng)濟發(fā)展促進(jìn)條例》《山東省人民政府關(guān)于支持民營(yíng)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的若干意見(jiàn)》（魯政發(fā)〔2018〕26號）等文件精神，確定對全省“專(zhuān)精特新”中小企業(yè)貸款實(shí)施風(fēng)險補償（以下簡(jiǎn)稱(chēng)風(fēng)險補償資金）。為保障風(fēng)險補償工作安全、高效、規范運行，結合工作實(shí)際，特制定本實(shí)施細則。

第二條  設立山東省“專(zhuān)精特新”中小企業(yè)貸款風(fēng)險補償工作協(xié)調領(lǐng)導小組（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“協(xié)調領(lǐng)導小組”），負責資金統籌協(xié)調和監督管理工作，協(xié)調領(lǐng)導小組組長(cháng)由省工業(yè)和信息化廳主要負責同志擔任，成員由省工業(yè)和信息化廳、省財政廳相關(guān)負責同志和處室負責人共同組成。協(xié)調領(lǐng)導小組下設辦公室（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“領(lǐng)導小組辦公室”）在省工業(yè)和信息化廳，抓好貸款項目推薦和產(chǎn)業(yè)方向指導等相關(guān)工作。

第三條  本辦法所稱(chēng)合作銀行是指為“專(zhuān)精特新”企業(yè)提供專(zhuān)項貸款服務(wù)，針對“專(zhuān)精特新”企業(yè)制定特殊優(yōu)惠信貸金融產(chǎn)品的合作銀行。

合作銀行一般為全國性銀行的省級分行和地方銀行總行，須符合以下條件：

（一）在中小企業(yè)融資服務(wù)方面具有一定基礎和規模，銀行經(jīng)營(yíng)狀況良好，擁有授信實(shí)力且具備承擔相應風(fēng)險的能力，信貸效率高，服務(wù)質(zhì)量好；

（二）針對“專(zhuān)精特新”中小企業(yè)的貸款利率上浮最高不超過(guò)同期貸款市場(chǎng)報價(jià)利率（LPR）的10%；

（三）合作銀行針對“專(zhuān)精特新”企業(yè)的貸款設立獨立的審批人，給予獨立的信貸規模，有獨立的服務(wù)團隊，有單獨的信貸政策。合作銀行負責本系統“專(zhuān)精特新”中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)匯總統計、風(fēng)險補償申請、債務(wù)追償等事宜。

第四條  本辦法所指貸款支持對象為經(jīng)省以上主管部門(mén)認定的“專(zhuān)精特新”中小企業(yè)，包含：國家專(zhuān)精特新“小巨人”、制造業(yè)單項冠軍企業(yè)，省級“專(zhuān)精特新”、制造業(yè)單項冠軍、瞪羚、獨角獸企業(yè)，按照“互薦、共認”原則，由領(lǐng)導小組辦公室、合作銀行相互推薦有貸款需求的中小企業(yè)項目，經(jīng)共同認可后納入貸款項目名單，動(dòng)態(tài)管理。

且企業(yè)必須具備以下條件：

（一）依法合規經(jīng)營(yíng)，貸款用途符合國家產(chǎn)業(yè)、環(huán)保和信貸等相關(guān)政策要求；

（二）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，企業(yè)產(chǎn)品有市場(chǎng)，有發(fā)展前景，具有持續經(jīng)營(yíng)能力和良好的財務(wù)狀況；

（三）信用狀況良好，具備還款能力和還款意愿，企業(yè)及其實(shí)際控制人沒(méi)有挪用貸款資金、欠息、逃廢債等不良行為；

（四）企業(yè)不存在與其它經(jīng)營(yíng)企業(yè)有互保聯(lián)保關(guān)聯(lián)，原則上資產(chǎn)負債率不超過(guò)70%；

（五）銀行機構因審慎經(jīng)營(yíng)、合規管理的其它條件。

第五條 “專(zhuān)精特新”中小企業(yè)貸款是指合作銀行向“專(zhuān)精特新”中小企業(yè)發(fā)放的信用貸款和中長(cháng)期項目貸款、上市培育貸款，包括向企業(yè)法人代表或實(shí)際控制人發(fā)放用于企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性貸款。

第六條  風(fēng)險補償資金的申請和使用遵循“普惠高效、精準補償、突出重點(diǎn)、風(fēng)險分擔”的原則，并實(shí)行績(jì)效評價(jià)制度。

第七條  省工業(yè)和信息化廳職責：

（一）負責牽頭建立“專(zhuān)精特新”中小企業(yè)貸款項目庫，并按照相關(guān)規定向合作銀行推薦項目；

（二）負責“專(zhuān)精特新”中小企業(yè)貸款合作銀行的征集和確定；

（三）牽頭擬定“專(zhuān)精特新”中小企業(yè)貸款風(fēng)險補償績(jì)效評價(jià)相關(guān)制度，指導并審核確定合作銀行風(fēng)險補償額度，負責對補償資金開(kāi)展績(jì)效評價(jià)；

（四）協(xié)調解決“專(zhuān)精特新”中小企業(yè)貸款項目運行過(guò)程中遇到的其他相關(guān)問(wèn)題。

第八條  省財政廳職責：

負責及時(shí)安排“專(zhuān)精特新”中小企業(yè)風(fēng)險補償資金，并對財政資金使用情況實(shí)施重點(diǎn)績(jì)效評價(jià)。

第九條  合作銀行職責：

（一）負責按照要求制定“專(zhuān)精特新”中小企業(yè)專(zhuān)項信貸服務(wù)方案、開(kāi)發(fā)專(zhuān)屬產(chǎn)品；

（二）負責貸款項目管理，按時(shí)報送貸款項目信息，并對報送信息真實(shí)性、完整性、合規性負責；

（三）按規定申請“專(zhuān)精特新”中小企業(yè)貸款風(fēng)險補償資金，積極盡責開(kāi)展已補償貸款項目處置工作，配合相關(guān)部門(mén)開(kāi)展各項審計、監督、績(jì)效評價(jià)等工作。

（四）其他按照規定應承擔的職責。

第十條 本辦法所指“專(zhuān)精特新”中小企業(yè)貸款風(fēng)險補償對象為合作銀行，不良貸款項目的補償條件：

（一）形成該筆不良的貸款項目符合本辦法所指的“專(zhuān)精特新”中小企業(yè)貸款要求，且辦法實(shí)施后新增的貸款項目；

（二）貸款利率上浮幅度不超過(guò)同期貸款市場(chǎng)報價(jià)利率（LPR)的10%（同期貸款市場(chǎng)報價(jià)利率參考省級銀行監管部門(mén)，人行、銀保監發(fā)布的利率通報）；

（三）“專(zhuān)精特新”中小企業(yè)貸款必須用于本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，不得用于轉貸、委托貸款、并購貸款以及參與民間借貸和投資資本市場(chǎng)。

第十一條  不良貸款項目和補償標準：

合作銀行開(kāi)展的“專(zhuān)精特新”中小企業(yè)貸款項目本金逾期達60天或利息逾期達90天，合作銀行啟動(dòng)貸款補償追償程序。對合作銀行確認為不良的部分，給予貸款本金10-30%的風(fēng)險補償，其余損失由合作銀行承擔。

（一）信用貸款。主要是指“專(zhuān)精特新”中小企業(yè)用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的無(wú)抵押、無(wú)擔保流動(dòng)資金貸款，貸款期限原則上不超過(guò)3年，單筆貸款（下同）額度不高于1000萬(wàn)元，給予該筆不良貸款（本金余額，下同）30%的風(fēng)險補償。

（二）上市培育貸款。主要是指“專(zhuān)精特新”中小企業(yè)上市培育輔導（含）前為主的信用貸款，以與保薦機構簽訂財務(wù)顧問(wèn)協(xié)議或輔導協(xié)議為依據，貸款額度不高于1000萬(wàn)元，給予該筆不良貸款20%的風(fēng)險補償。

（三）中長(cháng)期貸款。主要是指“專(zhuān)精特新”中小企業(yè)技術(shù)改造和新上項目、擴大產(chǎn)能投資的項目貸款，貸款期限原則3-5年、最長(cháng)不超過(guò)7年，貸款額度不高于1000萬(wàn)元，給予該筆不良貸款10%的風(fēng)險補償。

第十二條  補償程序：

（一）合作銀行與項目庫內“專(zhuān)精特新”中小企業(yè)自由對接，企業(yè)自主提出貸款申請。合作銀行獨立審核和發(fā)放貸款，做好企業(yè)融資服務(wù)，提高管理效率，防范貸款風(fēng)險。

（二）合作銀行在“專(zhuān)精特新”中小企業(yè)貸款逾期認定為不良后，應統一匯總系統內各分支機構符合補償條件的小微企業(yè)不良貸款情況，于每季度結束后5個(gè)工作日內提出風(fēng)險補償申請并匯總報送省工信廳審核。對符合條件的風(fēng)險補償項目，向省財政廳提出風(fēng)險補償資金撥付計劃。

（三）省財政廳及時(shí)按照風(fēng)險補償資金撥付計劃撥付資金。各銀行業(yè)金融機構可直接將補償資金用于沖抵貸款本金損失。在認定不良貸款責任人責任時(shí)，也應扣除財政已補償的資金。

第十三條  風(fēng)險補償工作完成后，合作銀行應采取措施繼續對不良貸款進(jìn)行追償和風(fēng)險處置，在追償收回貸款本金之日起10個(gè)工作日內，將追償收回的扣除訴訟等相關(guān)費用的資金按照原比例、原渠道返還風(fēng)險補償資金。

第十四條 “專(zhuān)精特新”中小企業(yè)貸款實(shí)施風(fēng)險熔斷機制，當整體貸款不良率超過(guò)3%，暫停合作銀行新增貸款投放和風(fēng)險補償，并壓降貸款不良率，符合標準后，經(jīng)協(xié)調領(lǐng)導小組研究確定后，重啟貸款業(yè)務(wù)。

第十五條  根據《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》（中發(fā)〔2018〕34 號），實(shí)行績(jì)效目標管理，省工業(yè)和信息化廳、省財政廳、各合作銀行按照各自職責，對資金使用情況開(kāi)展績(jì)效監控及評價(jià)。績(jì)效評價(jià)結果作為今后財政安排預算的重要依據。

第十六條  協(xié)調領(lǐng)導小組定期委托第三方機構對“專(zhuān)精特新”中小企業(yè)貸款風(fēng)險補償業(yè)務(wù)開(kāi)展情況進(jìn)行監督檢查，及時(shí)掌握補償金使用和管理情況。

第十七條  對騙取、挪用貸款或者利用貸款從事其他與經(jīng)營(yíng)無(wú)關(guān)活動(dòng)的企業(yè)，由合作銀行中止對其貸款支持，并將企業(yè)和所有股東列入信用黑名單，協(xié)調領(lǐng)導小組永久取消其申請“專(zhuān)精特新”貸款資格。

第十八條  對經(jīng)協(xié)調領(lǐng)導小組論證并認定，按照合法程序或行業(yè)管理相關(guān)規定開(kāi)展工作，且嚴格履行項目管理職責的，按國家、省相關(guān)容錯機制不予追究相關(guān)單位及個(gè)人的責任，不影響績(jì)效考核。

第五章  附 則

第十九條  本細則由省工業(yè)和信息化廳、省財政廳負責解釋。

第二十條  本細則自2021 年10月22日起實(shí)施，有效期至2022 年10月10日。